Я могу с ходу назвать, как минимум, 8 препятствий и барьеров для того, чтобы владелец капитала тратил время на продумывание наследственной стратегии.
1. Нет ЛИЧНОЙ заинтересованности
Бенефициаром любой наследственной стратегии, по очевидным причинам, является не владелец капитала, а другие люди - дети, родственники и т.п. В результате у многих владельцев капитала и отношение к этой проблеме соответствующее: ну, окей, я отложу какой-то небольшой капитал детям и жене на случай форс-мажора, а в отношении остального - я это сам заработал, зачем я буду тратить свои время и усилия на то, что будет «после меня»? Если что случится, то сами разберутся; зачем мне сейчас тратить на это нервы и ресурсы и усложнять себе жизнь?
С точки зрения финансовой математики это предполагает наследство свыше 10-20 миллионов долларов. Учитывая, что, капитализму в нашей стране всего чуть больше четверти века, такого рода активы смогли аккумулировать доли процента от населения страны. А если активов меньше, то как бы «игра не стоит свеч».
Россия в этом смысле уникальная страна, потому что, по большому счету, мы - единственная страна в мире (ну, может быть за исключением несколько соседних стран) где не было передачи крупных состояний последние 100 лет, и, соответственно, исчезли все традиции с этим связанные; а новые ещё не успели сформироваться.
При этом в других пост-социалистических и полу-социалистических странах ситуация иная. В той же Восточной Европе перерыв был лет сорок (и, к тому же, они прошли через реституцию частной собственности). В Китае также период «жесткого» коммунизма продлился 30 лет, да и к тому же остались традиции у зарубежной китайской диаспоры.
А западному опыту и наработкам мы зачастую не верим.
(Вспоминая советские традиции, основной estate planning стратегией в то время была прописка более молодого близкого родственника в квартиру пожилого родственника, чтобы она не отошла государству; естественно, такого рода стратегия уже малоприменима в текущей ситуации).
В России этот общий тезис осложняется двумя факторами.
Во-первых, тем же отсутствием традиций - долгое время вся страна была финансово бедной и, собственно, толком нечего было обсуждать.
Во-вторых, Россия относится к культуре так называемого «высокого контекста», то есть любой термин, который вы обсуждаете, является многослойным (за ним много контекста), который собеседники учитывают при разговоре. В этом отличие от стран «низкого контекста» (к которым, например, относится США), где толкование слов гораздо более буквальное и прямолинейное.
Концентрация всей информации об активах в одних руках (мужа) даёт ему значимые преимущества в случае возникновения семейных разногласий. Бракоразводные адвокаты могут вам рассказать множественные «ужастики» со стороны жён, остающихся в какой-то момент без средств к существованию.
То есть, на круг, с точки зрения владельца капитала есть огромное число факторов, которые совершенно не стимулируют его тратить время на разработку «наследственной» стратегии.
2. Недостаток значимых активов, которые можно передать
Один из критериев, который я встречал у многих бизнесменов при рассуждении на эту тему, что полноценно вопросами бизнес-преемственности стоит заниматься, если размер наследства таков, что при его получении наследник сможет всю жизнь не работать, ведя при этом комфортный по западным меркам уровень жизни.С точки зрения финансовой математики это предполагает наследство свыше 10-20 миллионов долларов. Учитывая, что, капитализму в нашей стране всего чуть больше четверти века, такого рода активы смогли аккумулировать доли процента от населения страны. А если активов меньше, то как бы «игра не стоит свеч».
3. Отсутствие традиции
По опыту, в части принципов построения взаимоотношений со своими подросшими детьми у всех у нас в мозгу сидит один и тот же, по сути, советского происхождения формат взаимоотношений: родители считают, что их обязательства по отношению к детям ограничиваются дать своим детям, в лучшем случае, квартиру, машину и помочь получить качественное обучение; а дальше, ты, типа, сам по себе, и «вперед и с песней».Россия в этом смысле уникальная страна, потому что, по большому счету, мы - единственная страна в мире (ну, может быть за исключением несколько соседних стран) где не было передачи крупных состояний последние 100 лет, и, соответственно, исчезли все традиции с этим связанные; а новые ещё не успели сформироваться.
При этом в других пост-социалистических и полу-социалистических странах ситуация иная. В той же Восточной Европе перерыв был лет сорок (и, к тому же, они прошли через реституцию частной собственности). В Китае также период «жесткого» коммунизма продлился 30 лет, да и к тому же остались традиции у зарубежной китайской диаспоры.
А западному опыту и наработкам мы зачастую не верим.
4. Отсутствие налогов
Другой важный фактор - в России (и Беларуси) нет налогов на наследство: ни подоходного налога, ни специального налога на передачу наследства. В той же Америке есть, в размере 40%, который начинает срабатывать при активах для нерезидентов уже в $60.000, что заставляет людей специально заморачиваться структурированием даже относительно небольших активов, чтобы не попасть под налоговую раздачу.(Вспоминая советские традиции, основной estate planning стратегией в то время была прописка более молодого близкого родственника в квартиру пожилого родственника, чтобы она не отошла государству; естественно, такого рода стратегия уже малоприменима в текущей ситуации).
5. Суеверия
Важный момент - многие россияне крайне суеверны. Люди не любят обсуждать потенциальные риски смерти или какие-то потенциальные несчастья, подсознательно считая, что это как-то может «привлечь» или увеличить вероятность того, что такого рода несчастья могут с тобой случиться.6. Имущественные вопросы обсуждать сложно
Даже если вы несуеверны, имущественные вопросы всегда обсуждать сложно, так как мы обсуждаем не деньги сами по себе, а те ценности, убеждения и страхи, которые эти деньги олицетворяют.В России этот общий тезис осложняется двумя факторами.
Во-первых, тем же отсутствием традиций - долгое время вся страна была финансово бедной и, собственно, толком нечего было обсуждать.
Во-вторых, Россия относится к культуре так называемого «высокого контекста», то есть любой термин, который вы обсуждаете, является многослойным (за ним много контекста), который собеседники учитывают при разговоре. В этом отличие от стран «низкого контекста» (к которым, например, относится США), где толкование слов гораздо более буквальное и прямолинейное.
7. Юридическая сложность и многовариативность
Выработка любой наследственной стратегии требует принятия решения по большому числу вопросов, которые могут быть решены разными инструментами, да к тому же рискуют повлиять на отношения с близкими людьми. Упомянутая выше коммуникационная стратегия многих профильных юристов, в своём стремлении продемонстрировать свою экспертизу, вываливающих на потенциальных клиентов ворох, как им кажется, «важных» юридических нюансов, как правило приводит в возникновению у этих клиентов синдрома Скарлетт О'Хара: «Я подумаю об этом завтра».8. Преимущества формального владельца активов
Не секрет, что исторически у нас все-таки основными зарабатывающими людьми являются мужчины (что также подтверждается и многими исследованиями рассматриваемой аудитории).Концентрация всей информации об активах в одних руках (мужа) даёт ему значимые преимущества в случае возникновения семейных разногласий. Бракоразводные адвокаты могут вам рассказать множественные «ужастики» со стороны жён, остающихся в какой-то момент без средств к существованию.
То есть, на круг, с точки зрения владельца капитала есть огромное число факторов, которые совершенно не стимулируют его тратить время на разработку «наследственной» стратегии.
Какой же выход?
Выход в том, чтобы признать, что разработка наследственной стратегии не может являться самоцелью и никому, по сути, не нужна.
Нужно другое: стратегия и тактика того, как обеспечить поддержку семьи в случае форс-мажора и защитить активы от мошенников и недобросовестных претендентов
Вряд ли кого-то будет греть мысль, что всё то, что он зарабатывал непосильным трудом в результате отойдёт иностранному банкиру или вовремя подсуетившимся «партнёрам по бизнесу». И наследственные инструменты при решении такой задачи - всего лишь небольшой элемент мозаики, включающей в себя не только юридические, но и финансовые вопросы, например, инвестиционный / личный финансовый план и стратегию, и нюансы внутрисемейных отношений.Вот на это тратить время можно и нужно.
Текст из ФБ Андрея Шпака
👉 Статьи в тему:
✧ Как подготовиться к передаче наследства
✧ Наследование личного капитала-1. Инструкция, реальные истории, зарубежные активы
✧ Наследование личного капитала-2. Ограничения и пути решения, программа, наследование акций
✧ Богатство семьи. Как сохранить человеческий, интеллектуальный и финансовый капиталы. Главное из книги Д.Хьюза
✧ Стратегия наследования. Что бывает, когда ее нет в семье состоятельного человека (статья Forbes)
✧ Транзит капитала – что происходит с большими деньгами. Аудио+текст
***
Юрий Николаевич, экономист, финансовый консультант, автор блога
AssetAllocation.by
Мои услуги
Юрий Николаевич, экономист, финансовый консультант, автор блога
AssetAllocation.by
Мои услуги